ИИС: что это и как работает

Сравнить тарифы на открытие брокерского счета и ИИС

Для начала важно разобраться, что такое индивидуальный инвестиционный счет как это работает. ИИС является специальным счетом для торгов на бирже. Владелец вносит на него деньги, а затем может заниматься покупкой/продажей ценных бумаг.

У индивидуального инвестсчета есть свои особенности:

1. Разрешено владение только одним инвестсчетом. Перед открытием второго ИИС, имеющийся необходимо закрыть.
2. Его владельцем может быть только резидент РФ, являющийся частным лицом.
3. Для сохранения льготы необходимо соблюсти два правила: не закрывать ИИС и не снимать с него деньги в течение 3 лет после открытия.
4. Переводы денег с ИИС между посредниками не запрещены.
5. По инвестиционному счету есть два вида налоговых льгот.
6. Счет можно открывать только в рублях.

Чтобы понять, как работает ИИС, а также кому выгодно его открытие, необходимо ознакомиться с основными моментами его использования.

Чем отличается инвестиционный счет от брокерского

Оба счета дают вкладчику возможность вести торговлю на бирже и получать от этого доход. Но все же они отличаются друг от друга. Существенная разница между индивидуальным инвестиционным счетом и брокерским счетом состоит в налоговых вычетах. 

Открытие ИИС дает возможность получения льгот по НДФЛ. Вкладчикам доступно 2 варианта:

1. Клиент может раз в год возвращать уплаченный в налоговом периоде НДФЛ. При этом сумма возврата напрямую связана с размером зачислений на инвестсчете. Воспользоваться таким предложением могут вкладчики, которые получают официальную заработную плату, облагаемую 13% налогом на доходы физических лиц. То есть те, для которых операции по инвестсчету не являются единственным источником дохода.
2. От обложения налогом освобождается вся прибыль. Налог на доходы физических лиц не начисляется в течение всего срока существования ИИС. Этот вариант предлагают тем, у которых отсутствуют другие источники дохода.  В их число входят студенты, пенсионеры и т. д.

Для владельцев брокерских счетов нет никаких льгот, а их доход облагается налогом на доходы физлиц в размере 13%. При этом брокер выступает в роли налогового агента и обязан выплачивать налог за вкладчика.

Но все же ответить на вопрос, что лучше, ИИС или брокерский счет, достаточно сложно. У инвестсчета есть преимущество в виде льгот, но присутствуют и ограничения. К примеру, чтобы не пришлось возвращать налоговые вычеты, инвестсчет нельзя закрывать минимум 3 года после открытия. Еще одно ограничение относится к максимальной сумме пополнения в год, которая составляет 1 миллион рублей.

Еще один важный момент – вид деятельности инвестора. Если он занимается куплей-продажей ценных бумаг, то больше дохода принесет ИИС. Если планируется работа с облигациями, выгоднее открытие брокерского счета с сохранением возможности свободного распоряжения средствами и освобождением от подоходного налога.

Что важно знать новичку для работы с ИИС

Чтобы начать получать доход необходимо:

1. Заключить соглашение с посредником на открытие инвестсчетом.
2. Внести деньги.
3. Приобрести активы. Это могут быть опционы, фьючерсы, облигации, акции, или паи инвестиционных фондов.
4. Оставить средства на счете минимум на 3 года. В течение этого времени можно продолжать торговать ценными бумагами.

Минимальный размер взноса на законодательном уровне не установлен. Но необходимо учитывать, что очень маленькая сумма не принесет заметной прибыли, а слишком большая увеличивает риск.

Кто может быть посредником

Теперь пришло время ответить на вопрос, как открыть индивидуальный инвестиционный счет, - обратиться к посредникам. Ими могут быть:

1. Брокеры. При выборе такого посредника инвестор вправе самостоятельно проводить сделки. За ним сохраняется полная свобода в управлении средствами, так как брокер не контролирует, куда вкладываются деньги. Из этого следует недостаток сотрудничества с таким посредником – высокие риски. Клиент должен самостоятельно следить за ситуацией на фондовом рынке, уметь анализировать и хорошо ориентироваться в вопросе вложений.
2. Управляющие компании. Этот вариант более безопасный, так как вкладчику не нужно вникать в детали операций. Все необходимые для инвестирования действия выполняются наемным специалистом. Единственное, что нужно сделать, - заключить договор с управляющим и тщательно продумать текст соглашения, к примеру, указать вил ценных бумаг, с которыми планируется работа, и риски, на которые готов пойти вкладчик. Минус сотрудничества с управляющим – высокая стоимость его услуг. Способ сэкономить – заказать услуги консультанта, который даст рекомендации для дальнейшей самостоятельной работы.
3. Банковские учреждения (при условии наличия соответствующей лицензии). Здесь за инвестором сохраняется право выбора: доверить управление банку или вести самостоятельную деятельность.

Для сотрудничества важно выбирать организации с лицензией. Ее наличие можно проверить на официальном сайте ЦБ России.

Выбор банка

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет клиент должен решить самостоятельно. В разных банках условия и стоимость услуги отличаются.

ИИС может включать такие комиссии как:

• обслуживание, хранение ценных бумаг;
• комиссия за покупку и продажу ценных бумаг;
• управление ценными бумагами.

Популярными банками для открытия брокерских счетов, а также ИИС являются:

• Банк БКС 
• Тинькофф

Дебетовая карта МИР

Газпромбанк (АО) Лиц.№354

Подать заявку

Какие документы понадобятся

Обычно необходимы только паспорт гражданина РФ, СНИЛС, ИНН. Но банки могут изменять и дополнять список документов на свое усмотрение.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Во время принятия решения, стоит ли открывать ИИС, многие воспринимают наличие такого счета как возможность приумножить сбережения, не прикладывая особых усилий. Есть те, которые приравнивают ИИС к депозиту, хотя это два разных банковских продукта. 

К числу недостатков ИИС относятся:

1. Риски. В отличие от депозита, ИИС не гарантирует получение дохода. При этом риски увеличиваются с увеличением объема вложений.

Неудачное вложение приведет к потере денег или даже выходу в минус.

1. Расходы. Перед открытием ИИС стоит подсчитать, перекроет ли ожидаемых доход все комиссии, оплату услуг управляющих компаний или брокеров и т. д. Если нет – открывать ИИС бессмысленно.
2. Ограничения. Это относится к максимальной сумме пополнений и возможности открыть только один ИИС.

Преимуществ хоть и меньше, но они существеннее:

1. Налоговые льготы.
2. Доходность выше, чем у депозитов.

Открытие инвестсчета принесет ощутимый доход при наличии внушительного стартового капитала. По словам разных специалистов, вкладчик должен иметь 50-300 тысяч рублей.

Также необходимо понимание основных моментов функционирования фондового рынка. Если нет желания разбираться с новыми терминами – лучше отложить открытие ИИС на потом, а для получения дохода открыть депозит.