Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Содержание
- Что такое имущественный налоговый вычет
- Условия получения и использования льготы
- Сумма к возврату и порядок получения
- Сроки обработки заявлений
- Необходимые документы для получения вычета
- Советы по получению налогового вычета
- Заключение
Дополнительно
Покупка квартиры в ипотеку — это важный шаг, и многие граждане стремятся воспользоваться налоговыми вычетами, чтобы снизить финансовую нагрузку. В этой статье мы расскажем о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
Что такое имущественный налоговый вычет
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). При покупке квартиры в ипотеку вы можете вернуть 13% от стоимости квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотечному кредиту.
Льгота полагается физическим лицам в нескольких случаях:
- приобретение квартиры или комнаты за счет собственных средств;
- покупка недвижимости в ипотеку;
- приобретение частного дома или земельного участка;
- индивидуальное строительство.
Объект недвижимости должен быть жилым. Например, за гараж или апартаменты государство НДФЛ не вернет, потому что они не предназначены для постоянного проживания. Также не положена льгота по сделкам, совершенными между родственниками.

В 2024 году имущественных вычетов два:
- Основной, полагается за покупку недвижимости.
- Процентный – возврат 13% от фактически оплаченных процентов по ипотечному кредиту, в том числе по договорам рефинансирования жилищных кредитов.
Условия получения и использования льготы
Главное условие получения налогового вычета – оплата НДФЛ с доходов. Лица в статусе ИП или самозанятых, неофициально трудоустроенные к числу плательщиков подоходного налога не относятся, соответственно, и возвращать нечего. Также следует учесть, что не каждый НДФЛ можно вернуть, существует определенная классификация, где доходы разделены на основные и неосновные. Так, дивидендные выплаты относятся к неосновным, с них инвестор платит 13% налога, но зачесть его нельзя (подробнее об этом написано в подп. 1—8 п. 2.1 и подп. 1—7 п. 2.2 ст. 210 НК РФ).
Налоговый вычет при покупке и по процентам за ипотеку – это две самостоятельные льготы. Их можно использовать независимо друг от друга, к разным объектам, но при условии, что право на получение возникло не ранее 2014 года, иначе применяется порядок, действовавший прежде.
Имущественный вычет по процентам применим только к ипотеке или рефинансированию жилищного кредита. Автокредиты, нецелевые потребительские и кредитные карты под действие льготы не попадают, даже если деньги фактически потрачены на недвижимость и имеются все подтверждающие бумаги.
Тезисно условия получения имущественного налогового вычета можно свести к нескольким пунктам:
- Базовая сумма по основному вычету, не превышает 2 млн. рублей (возврат 260 000 рублей), по процентному – до 3 млн. рублей (возврат 390 000 рублей).
- Если право на процентный вычет возникло до 2014 года, то ограничение отсутствует, если после наступления 2014 года, лимит составит 3 млн. р.
- Очередность получения денежных средств по двум вычетам не установлена, сначала можно вернуть налог за покупку, затем по процентам, либо наоборот или одновременно. Главное, чтобы хватило суммы фактически уплаченного/начисляемого НДФЛ.
Сумма к возврату и порядок получения
Сумма к возврату составляет 13% от базовой, но не более стоимости объекта недвижимости. Например, если приобретена квартира за 1,9 млн рублей – заявить можно только ее, если объект стоит 7 млн., то сумма сократиться до базовых 2 млн.
Способов вернуть два:
- Вернуть определенную сумму за прошедший период (например, за прошлый год). Можно оформить самостоятельно, составив декларацию 3-НДФЛ, либо через работодателя.
- Освободиться от начисления НДФЛ по месту работы, оформление возлагается на бухгалтера либо лицо, его заменяющее.
По рефинансированным жилищным кредитам действуют аналогичные условия. Однако в договоре должно быть прописано, что деньги были направлены на перекредитование целевого ипотечного (жилищного) займа. Неправильная формулировка в документах может стать причиной утраты права на льготу.
Сроки обработки заявлений
Камеральная проверка для получения налогового вычета занимает 30 дней, а возврат средств происходит в течение 15 дней после проверки.
Выгодные акции банков на сегодня
-
07.07.2025
Выиграйте 5 млн на мечту с банком ПСБ по дебетовой карте Твой Кэшбэк - акция по 30 сентября 2025
-
04.07.2025
Кэшбэк до 100% на фастфуд и рестораны по детской карте Т-Банк Junior - акция до 31 июля
-
03.07.2025
Кешбэк 2000 рублей за траты 7000 рублей по кредитке Платинум Т-Банка - акция по 6 августа 2025
-
30.06.2025
Оформите карту «Мир» и получите сертификат в Wildberries на 1000 рублей - акция до 31 августа
Необходимые документы для получения вычета
Для получения имущественного налогового вычета вам потребуется подать заявление и следующие документы:
- Паспорт гражданина РФ.
- Документы, подтверждающие право собственности на квартиру.
- Кредитный договор и документы, подтверждающие уплату процентов по ипотеке (если применимо).
Эти документы можно подать через "Личный кабинет" или непосредственно в налоговые органы.
Советы по получению налогового вычета
- Подготовьте все необходимые документы заранее: это поможет избежать задержек.
- Проверяйте информацию в "Личном кабинете": вам будут приходить уведомления о статусе вашего заявления.
- Используйте опыт других: отзывы пользователей, которые уже воспользовались налоговым вычетом, могут дать полезные советы.
Заключение
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку — это реальная возможность снизить финансовую нагрузку. Следуя приведенным рекомендациям и учитывая изменения в законодательстве, вы сможете успешно оформить свой налоговый вычет. Эта версия статьи отражает актуальные изменения в законодательстве и предоставляет читателям полезную информацию для получения налогового вычета.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Комментарии к статье
Комментариев нет. Напишите первый комментарий о статье.
Популярные кредиты с онлайн-заявкой



