Калькулятор - какой налог с процентов по вкладу нужно заплатить с 2025 года
Расчет дохода и налога на вклад
Расчет дохода и налога на вклад суммой 7 000 000 рублей по ставке 24% годовых:
- Ваш доход за год: 1 680 000 руб.
- Налог за год: 191 100 руб.
- Доход после вычета налога: 1 488 900 (21.27% годовых) руб.
Поделитесь результатом: 
Как рассчитан налог на вклад
Пример расчета для ключевой ставки 21%: по этой ставке налоговый вычет будет равен — 210 000 рублям (1 000 000 * 21%).
Вы заработаете на процентах по всем вкладам и счетам 1 680 000 рублей. После вычета вы заплатите налог 13% с 1 470 000 рублей — 191 100 рублей.
Совет: чтобы платить меньше налогов и получать выше доходность откройте ИИС.
Самые выгодные вклады банков на сегодня
Вклад «МКБ. Перспектива» с доходом 11 до 21,5% годовых - Больше выгоды при открытии онлайн на Финуслугах:
- Вклад доступен для клиентов, впервые открывающих вклад на Финуслугах
- Сумма вклада от 10 000 до 3 млн рублей
- Срок вклада от 3 месяцев до 3 лет
- Максимальная ставка 21,5% годовых
- Начисление процентов в конце срока договора или ежемесячно
- Пополнение вклада не предусмотрено
- Пролонгация не предусмотрена
- Частичное снятие не предусмотрено
- Необходима подтвержденная учетная запись на Госуслугах
Преимущества открытия вклада через Финуслуги:
- Единый личный кабинет для управления вкладами, кредитами, страховками.
- Быстрая онлайн-регистрация через Госуслуги.
- Повышенные ставки по вкладам для пользователей Финуслуг.
- Возможность пополнить вклад онлайн через СБП
Вклад «Доход» для всех клиентов с максимальной ставкой в рублях до 20.8%:
- Валюта вклада: российские рубли, китайские юани
- Максимальная ставка в рублях 20,8% годовых с капитализацией по программе «Доход Private» на срок 9 месяцев
- Максимальная ставка в юанях 5,15% годовых с капитализацией по программе «Доход Private» на срок 1 год
- Ставки зависят от срока, суммы и программы: «Доход», «Доход Premium», «Доход Private» таблица
- Срок вклада от 3 месяцев до 3 лет в рублях, от 6 месяцев до 1 года в китайских юанях
- Минимальная сумма вклада в рублях от 1 000 руб. онлайн и от 100 000 руб. в офисе, в юанях от 20 000 юаней
- Максимальная сумма вклада в рублях до 1 млрд руб., в юанях до 100 млн юаней
- Начисление и выплата процентов ежемесячно на отдельный счет или с причислением к сумме вклада
- Пополнение не предусмотрены
- Причисленные к сумме вклада проценты доступны для расходования в любой день вклада
- При досрочном востребовании вклада начисление процентов по вкладу производится по ставке 0,01%
Вклад в Т-Банке (Тинькофф) с доходностью до 21% годовых по вкладам с ежемесячной выплатой процентов:
- Доходность до 21% годовых с учетом капитализации, без пополнения и на срок 24 месяца
- Минимальная сумма 50 000 рублей
- Открывается и пополняется без посещения отделения банка
- Можно открыть вклад с пополнением или без
- Выплата процентов каждый месяц на вклад или на дебетовую карту Блэк Т-Банка
Как считается налог на вклад свыше 1 миллиона рублей?
Начисляется налог и на вклады свыше 1 миллиона рублей, и на депозиты ощутимо меньшей суммы. Налог в размере 13 % (15% и выше) будут начисляться на совокупный процентный доход, полученный по вкладам (рублевым и валютным) за вычетом необлагаемого лимита.
Необлагаемый налогом лимит рассчитывается так: 1 000 000 * максимальная ключевая ставка ЦБ за год. Например, если максимальная ключевая ставка будет равна 17%, то сумма необлагаемого дохода составит 170 000 руб.
При расчете лимита будет применяться максимальное значение ключевой ставки из действовавших на первое число месяца соответствующего календарного года. Например, Центробанк увеличил ключевую ставку со 2 апреля до 19%, но уже к 26 апреля понизил до 17%. На 1 марта она сохранялась на уровне 17%, и если она же по итогам года окажется самой высокой на 1 число месяца, то в расчете необлагаемой суммы будет использоваться 17%.
Пример расчета суммы налога по вкладам
У физлица в течение всего 2024 года открыт вклад на сумму 900 000 рублей под 20% годовых. За отчетный период доход составит 180 000 рублей (900 000 * 20%). Из этой суммы вычитается необлагаемая налогом сумма в размере 170 000 рублей (для расчета взят показатель ключевой ставки 17%, но, это – значение переменное). Налог будет начислен на разницу и составит: (180 000 – 170 000) / 100*13 = 1 300 рублей.
Долгосрочные вклады на 15 месяцев и более: как применяется безналоговый лимит
Для вкладов длиной от 15 месяцев и выплатой процентов в конце срока, не облагаемую налогом базу, будут рассчитывать за каждый год договора. Условия начинают работать с 01.01.2025, но, под него подпадает и процентный доход, полученный с 2023 года.
В целях определения налоговой базы ежегодно будет производиться корректировка начисленного дохода на величину необлагаемого лимита. Неиспользованная часть лимита подлежит переносу на следующий налоговый период. НДФЛ надо будет заплатить только после выплаты процентов по вкладу.
Частые вопросы про налог на вклады физических лиц
Полезные статьи для тех, кто хочет открыть вклад и часто ищет такие виды вкладов
- ТОП-7 лучших накопительных счетов на 2025 год
- С ростом ключевой ставки накопительные счета становятся всё более...
- Как эффективно разместить средства перед новым годом: вклад или накопительный счет?
- В последние месяцы россияне активно рассматривают возможности для сбережений,...
- Как открыть накопительный счет в Т-Банке (Тинькофф) и как он работает
- Накопительный счет в Т-Банке (Тинькофф) — это удобный и выгодный инструмент для...
- Преимущества и недостатки накопительных счетов в ВТБ
- Накопительные счета в банке ВТБ предлагают клиентам удобные условия для...